Vad är ett testamente?
Ett testamente är ett juridiskt dokument där testamentskrivaren anger hur dennes tillgångar ska fördelas den dagen denne avlider. Genom ett testamente kan du själv påverka vem som ska ärva i stället för att arvet ska följa lagens arvsordning. Arvet kan fördelas mellan familj, vänner och organisationer.
Ett testamente kan även innehålla ett förordnande om att viss egendom eller summa pengar ska tillfalla en specifik person, ett så kallat legat. Om legat finns särskilda regler. Testamentet kan också ställa upp villkor för hela eller delar av arvet.
Ett vanligt exempel är att testamentskrivaren önskar att tillgångar som mottagaren erhåller från denne ska vara mottagarens enskilda egendom. Utan ett sådant villkor kan arvet annars komma att delas vid en framtida separation eller skilsmässa. Genom att vara tydlig i testamentet kan du skydda barnens arv även på lång sikt.
Om du är ensamstående och saknar barn är det du själv som avgör vem som ska ta del av det du lämnar efter dig. Ett testamente ger dig möjlighet att styra fördelningen och säkerställa att dina tillgångar hamnar där du önskar.
Formkrav för testamente
För att ett testamente ska vara giltigt måste det uppfylla vissa formkrav enligt svensk lag:
- Skriftligt: Testamentet måste vara skriftligt. Det kan inte, förutom i vissa specifika undantagssituationer, vara muntligt.
- Undertecknat och bevittnat: Du ska själv underteckna testamentet i närvaro av två samtidigt närvarande och oberoende vittnen. Vittnena ska därefter skriva under och intyga att det är ett testamente. De behöver inte läsa innehållet, men de ska förstå vad det är för typ av handling de bevittnar.
- Original: Testamentet måste vid din död finnas kvar i original. Det är därmed särskilt viktigt att det förvaras på en trygg plats.
Arvsklasser och laglott
Även om du gör ett testamente, måste du respektera laglotten, som är en juridisk skyddsbestämmelse. Laglotten säkerställer att vissa familjemedlemmar får en minsta andel av arvet, oavsett vad testamentet säger.
Arvsklasser
Svensk lag fastställer de tre arvsklasserna:
- Första arvsklassen: Barnen ärver i första hand och delar lika på arvet, har ett barn avlidit träder barnets barn in i dess ställe.
- Andra arvsklassen: Finns det inga barn går arvet till den avlidnes föräldrar, vilka ärver hälften var. Om en förälder är avliden går dennes del till den avlidnes syskon. Syskonbarn kan också ärva i denna arvsklass.
- Tredje arvsklassen: Om varken barn, föräldrar eller syskon finns går arvet till mor- och farföräldrar. Är samtliga dessa avlidna går det vidare till deras barn, det vill säga moster/faster och morbror/farbror.
Viktigt att komma ihåg är att en make eller maka, trots ovanstående, ärver före gemensamma barn. Särkullbarn, barn som inte är gemensamma med den efterlevande makan eller maken, har dock rätt att få ut sitt arv direkt. Är alla arvsklasser uttömda går arvet till Allmänna arvsfonden.
Laglott
Laglotten är den minsta delen av arvet som bröstarvingar har rätt att få ut vid sin förälders bortgång.
- Laglotten är hälften vad en bröstarvinge, ett barn eller dennes barn om barnet avlidit, skulle ha ärvt enligt lag.
- Varje barn har rätt att begära och få ut sin laglott vid sin förälders bortgång, oavsett vad förälderns testamente förordnar. Begäran att få ut sin laglott ska ske vid delgivningen av testamentet. Sker inte någon begäran förfaller rätten till laglott.
- Du kan i ditt testamente uttrycka en önskan om att dina bröstarvingar ska avstå från att kräva sin laglott, men du kan inte tvinga dem att göra det. Rätten till laglott är skyddad i lag.
Testamente i olika familjesituationer
Om du är gift
Om du är gift med gemensamma barn ärver din äkta hälft hela din kvarlåtenskap vid din bortgång. Du kan genom testamente fördela att en del eller hela arvet ska tillfalla dina barn. Du kan även villkora arvet till din respektive, och dina barn, som enskild egendom. Arvet efter dig blir därmed inte delningsbart vid mottagarens skilsmässa.
Om du lever som sambo
För sambor ser arvsreglerna annorlunda ut. När en sambo dör är det i första hand den avlidnes barn som ärver, och i andra hand föräldrar eller syskon. Som sambo har du ingen automatisk arvsrätt. Det du kan ha rätt till är en bodelning av samboegendomen, gemensam bostad och bohag som köpts för gemensamt bruk. Vill ni att den efterlevande ska ärva krävs därför ett testamente. Ett annat alternativ, om ni vill ge varandra ett starkare juridiskt skydd, är att gifta er.
Om du har särkullbarn
Särkullbarn, barn som inte är gemensamma med efterlevande make eller maka, har rätt att få ut sitt arv direkt när deras förälder avlider. Det kan påverka den efterlevandes ekonomi, exempelvis möjligheten att bo kvar i det gemensamma hemmet. Genom att upprätta ett testamente och komplettera med livförsäkringar kan ni skapa bättre ekonomiska förutsättningar för den som blir kvar. I ett testamente kan ni också ange att särkullbarnen enbart ska få ut sin laglott.
Om du vill att någon utanför den legala arvsordningen ska ärva
Om du vill lämna tillgångar till vänner eller välgörande organisationer vid din bortgång måste detta regleras i ett testamente.
EEtt väl utformat testamente är en investering i framtiden som säkerställer att dina närmaste är väl omhändertagna efter din död.